Atividade 14-A

Voltar para: Excel avançado

Planejamento de previdência complementar

Funcionalidades usadas nesta atividade:

• Cenários.
• Atingir metas.
• Função SE.
• Função CORRESP.
• Função PROCV.

Nessa atividade vamos criar uma planilha que permita simular várias cenários de investimentos de longo prazo pensando que servirão como complemento à aposentadoria do trabalhador no futuro. Com ajuda do Excel vamos experimentar valores diferentes de investimento inicial, investimento mensal, taxa real de juros e anos de investimento. Dessa forma, será possível tomar decisões melhor embasadas sobre como investir em aposentadoria complementar.

Crie uma planilha semelhante à que está no exemplo abaixo:

Em nossa simulação vamos considerar inflação zero para ter uma ideia dos valores pelo momento atual. A taxa de juros considerada, portanto, deve ser real: rendimento acima da inflação.

1. A tabela deve ter 720 linhas que correspondem a um período de 60 anos.
2. Valores de digitação livre: investimento inicial, investimento mensal, taxa real de juros, aposentadoria esperada e anos de investimento. Os demais valores da planilha são calculados a partir dessas informações.
3. O saldo de investimento é calculado de duas formas: se estivermos no período de investimento somamos o saldo do mês anterior com o investimento mensal e aplicamos a taxa de juros. Se estivermos no período de aposentadoria subtraímos do saldo anterior o valor mensal de aposentadoria e aplicamos a taxa de juros.
   Exemplo: =SE(A10<=B$5*12;(B9+B$2)*(1+B$3); (B9-B$4)*(1+B$3))
4. O valor investido no período de investimento é calculado somando o saldo investido anterior com o investimento mensal. No período de aposentadoria não se calcula mais o valor investido.
   Exemplo: =SE(A10<=B$5*12;B$2+C9;””)
5. O rendimento acumulado também só é calculado no período de investimento.
   Exemplo: =SE(A10<=B$5*12;B10-C10;””)

A planilha vai calcular a evolução do investimento mês a mês até alcançar o total de anos de investimentos digitados na célula B5. Depois disso, os investimentos cessam e entramos no período de aposentadoria quando o trabalhador começa a sacar um valor mensal de aposentadoria desejada e definido na célula B4.

Quanto o trabalhador vai acumular no período de investimento? Basta procurar o valor do saldo na linha que corresponde ao total de meses definidos para investimento. Use uma função PROCV.
Exemplo: =PROCV(B5*12;A9:E729;2;FALSO)

Quanto tempo vai durar essa aposentadoria? Até o saldo chegar em zero. Para calcular quantos meses demora para isso acontecer usamos uma função CORRESP. Ela nos indicará em qual linha da tabela o saldo passa a ser menor do que o valor da aposentadoria. Exemplo: =CORRESP(B4;B10:B729;-1)-F3

Cenários

Com o Excel podemos definir cenários para a planilha. Um cenário nada mais é do que um conjunto de valores que será aplicado à planilha e que influencia os demais valores da planilha. Vamos criar três cenários para esta planilha: pessimista, moderado e otimista.

1. Na aba Dados, selecione Teste de hipóteses/Gerenciador de cenários.
2. Crie três cenários: Pessimista, Moderado e Otimista.
3. As células variáveis nos cenários devem ser as do intervalo B1:B5.
4. Digite valores para as células que considera viáveis para cada situação.
5. Mostre o resultado do cenário.

Você pode comparar os cenários em uma tabela dinâmica usando a opção Resumir.

Atingir meta

A opção Atingir meta do Excel é útil para fazer cálculos reversos, ou seja, você define um valor a ser alcançado e o Excel prevê qual deve ser o valor da variável que influencia o resultado.

Vamos exemplificar: imagine que você quer garantir uma aposentadoria por 20 anos exatos. Qual deveria ser o valor dessa aposentadoria considerando que os demais valores são fixos?

1. Na aba Dados, selecione Teste de hipóteses/Atingir meta.
2. Defina a célula com meta a atingir (anos de aposentadoria).
3. Defina o valor da meta (20 anos).
4. Defina a célula que vai ser ajustada (valor da aposentadoria).

O Excel fará o ajuste do valor da aposentadoria para garantir que se tenha 20 anos exatos com aposentadoria.

Agora, usando o recurso Atingir meta responda às perguntas:

1. Considere a seguinte situação: investimento inicial = 0, tempo de investimento 35 anos e rendimento real de 0,35% ao mês. Qual seria a contribuição mensal necessária para garantir 20 anos de aposentadoria de R$ 3000,00 mensais?
2. Considere a seguinte situação: você quer investir durante 20 anos e ter aposentadoria por outros 20 anos. Seu investimento inicial = R$ 50.000,00. Seu investimento mensal será de R$ 1.000,00. Qual deve ser a taxa real mínima do investimento para garantir aposentadoria de R$ 3000,00 por mês?