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Rendimento da poupança

Funcionalidades usadas nesta atividade:

• Importação de dados.
• Função DATAM.
• Função PROCV.
• Função SE.

Nesta atividade vamos calcular o rendimento exato da caderneta de poupança a partir dos indicadores básicos: Taxa SELIC e TR. A regra do Banco Central para o rendimento da poupança é a seguinte:

De acordo com a legislação atual, a remuneração dos depósitos de poupança é composta de duas parcelas: I – a remuneração básica, dada pela Taxa Referencial – TR, e II – a remuneração adicional, correspondente a: a) 0,5% ao mês, enquanto a meta da taxa Selic ao ano for superior a 8,5%; ou b) 70% da meta da taxa Selic ao ano, mensalizada, vigente na data de início do período de rendimento, enquanto a meta da taxa Selic ao ano for igual ou inferior a 8,5%.

O primeiro passo é criar uma tabela que nos forneça a taxa efetiva de remuneração da poupança dia a dia. Siga os passos:

1. Pesquise na Internet os valores diários da TR para os últimos três meses e importe para o Excel.
2. Pesquise o valor da taxa Selic nos últimos três meses e importe para o Excel.
3. Crie uma tabela com data, taxa Selic, TR e taxa efetiva.

O cálculo da taxa efetiva é dado pela fórmula a seguir:

T = (1 + TR)*(1 + Taxa adicional) – 1

O cálculo da taxa adicional envolve a função SE. Se a taxa Selic do dia estiver igual ou acima de 8,5% então a taxa adicional é de 0,5%. Caso contrário, a taxa adicional será de 70% da taxa Selic mensalizada.

=SE(B4>=8,5%;0,5%;70%*B4/12)

A tabela deve ficar assim:

Cálculo do rendimento mês a mês

O rendimento da poupança é mensal, ou seja, os juros são aplicados na data de aniversário mensal da criação da conta. Para acompanhar a evolução da aplicação crie uma tabela como esta: As datas de aniversário mensal podem ser geradas automaticamente com a função DATAM do Excel. Para saber qual a taxa efetiva do dia use a função PROCV que vai buscar na tabela de taxas o valor correspondente à data de aniversário da poupança.